LA POLITICA FINANCIERA DE CODEMA

Objetivo de la gestión financiera

La gestión financiera tiene como fin la optimización del uso de los recursos económicos, en concordancia con los fines sociales de la cooperativa. El propósito de optimización incluye el concepto de eficiencia económica, matizado por el principio de que, en las cooperativas, el criterio de rentabilidad está supeditado al de satisfacción de necesidades con bienes y/o servicios de buena calidad.

Los excedentes

Para la cooperativa es importante generar excedentes con los siguientes propósitos:

   1. Para revalorizar los aportes de los asociados reponiendo la pérdida de poder adquisitivo del dinero causada por la inflación,     

   2. Para incrementar la reserva de protección de los aportes, y crear o incrementar otros fondos patrimoniales que fortalezcan el capital institucional,

   3. Para hacer efectivos los principios de educación cooperativa y solidaridad mediante los fondos destinados a estos fines y     

   4. Para viabilizar el desarrollo de nuevos proyectos y nuevos servicios.    

En la planeación presupuestal y en la fijación de tasas de interés se tendrá como base este planteamiento.

Las tasas de interés.

En los servicios de ahorro y crédito las tasas de interés son el precio de los servicios. Su fijación estará determinada por los objetivos estratégicos de la entidad y por las tendencias del mercado financiero colombiano, observando el principio de que los precios en las cooperativas deben ser reguladores de mercado y barreras de contención a las fluctuaciones abruptas que afectan a los consumidores.

El crédito

El servicio de crédito tiene como fin básico apoyar los presupuestos familiares para el mejoramiento del nivel de vida del asociado y su familia. La meta ideal para la cooperativa será la de cubrir todas las necesidades de crédito de sus asociados. Las políticas y mecanismos para el otorgamiento serán definidos en el Reglamento de Crédito.

Tasas de interés de colocación

Como política general CODEMA ofrecerá el crédito a sus asociados a tasas más bajas que las del mercado financiero del país. Se fijarán tasas diferentes dependiendo de la relación del monto solicitado sobre los aportes y del riesgo crediticio involucrado en la forma de pago (nómina o caja).

Las modificaciones a las tasas deberán, en lo posible, responder a tendencias de mediano o largo plazo de la economía, evitando fluctuaciones bruscas de corto plazo que generen diferencias significativas entre los créditos vigentes, ya que CODEMA pacta con sus asociados tasas fijas a plazos de hasta 5  años para créditos de consumo y de hasta 10 años para créditos de vivienda.

En la promoción del servicio de crédito se hará conciencia de que, además de precios favorables,  el asociado se beneficia con estímulos por pago oportuno de las obligaciones, retornos en solidaridad, educación y recreación; y contribuye a hacer posible programas de beneficio a la comunidad como la educación formal y el cuidado del planeta.

Los ahorros

Mediante el servicio de ahorros la cooperativa capta recursos que utiliza para el servicio de crédito. Con este servicio se beneficia el asociado ahorrador porque obtiene buenos rendimientos, y los asociados usuarios del crédito porque la cooperativa cuenta con capital de trabajo a costos más bajos que los disponibles en el mercado, viabilizando así bajos costos del crédito y mayores excedentes.

Tasas de captación

Los depósitos de los asociados en la cooperativa han mostrado una alta sensibilidad a la tasa de interés. Por su fortaleza financiera CODEMA puede ofrecer tasas de interés de captación  por encima de las que ofrece la banca comercial, y utilizar este diferencial para estimular o desestimular las captaciones de acuerdo a sus necesidades de liquidez.

Calidad de la cartera

Los criterios de sana prudencia y estudio riguroso de la capacidad de pago del solicitante deben ser aplicados permanentemente en el otorgamiento del crédito. Se hace necesario igualmente insistir en la consolidación de una cultura de pago oportuno de las obligaciones, a través de la educación cooperativa y los programas de estímulo al cumplimiento.

Gestión de liquidez

La gestión del riesgo de liquidez se hará en CODEMA con criterios técnicos y privilegiando siempre el criterio de seguridad. Además del fondo de liquidez exigido por la entidad del control se debe mantener una razonable disponibilidad de recursos acompañada de mecanismos de cubrimiento, como créditos pre-aprobados de rápido desembolso, para atender sin sobresaltos contingencias de gasto o retiros no esperados en la sección de ahorros.

Los recursos del fondo de liquidez serán invertidos en depósitos a la vista y papeles de renta fija (CDT) en varias instituciones financieras de reconocida solvencia.

Los recursos captados en ahorros serán colocados en cartera de crédito. La disponibilidad coyuntural de liquidez se manejará con proyecciones de mediano y largo plazo para evitar fluctuaciones bruscas en los topes del reglamento de crédito.

Inversiones y financiación de proyectos

CODEMA tiene capacidad económica para financiar con recursos propios y con endeudamiento, proyectos estratégicos importantes. Las inversiones en nuevos proyectos deberán guardar coherencia con los principios y el objeto social de la cooperativa, y cuando comprometan sumas importantes de recursos estarán sustentadas en  estudios de viabilidad económica.